Quy trình mua hàng nhập khẩu

Quy trình quản lý mua hàng nhằm mục đích quy định các bước thực hiện khi mua hàng, đảm bảo quá trình nhập mua hàng diễn ra theo đúng trình tự. Giúp người dùng dễ dàng truy vết khi xảy ra sai sót trong quá trình nhập liệu.

Hướng dẫn thao tác

Bước 1: Tạo đơn hàng mua

Đường dẫn: Mua hàng/ Đơn hàng/ Nhập khẩu

Đơn hàng mua dùng cho bộ phận mua hàng ghi nhận đơn đặt hàng cho nhà cung cấp. Thường đây là sẽ bước đầu tiên trong quy trình mua hàng nhập khẩu

Đơn hàng mua nhập khẩu

Bước 2: Phiếu nhập mua hàng

Đường dẫn: Mua hàng/ Nhập mua

Sau khi đã đặt hàng, khi nhà cung cấp giao hàng thì bộ phận kho sẽ tiến hành lập chứng từ này để ghi nhận hàng hóa nhập kho (hệ thống kho thực tế)

Phiếu nhập mua hàng

Khi Phiếu nhập mua hàng được lưu ở trạng thái Nhập kho, hệ thống sẽ cộng lượng hàng tương ứng trên hệ thống kho thực tế

Ngoài hình thức nhập trực tiếp, còn các hình thức nhập liệu bằng cách kế thừa dữ liệu (tham khảo tại đây)

• Đơn hàng mua nhập khẩu

Bước 3: Tạo hóa đơn mua hàng nhập khẩu

Đường dẫn: Mua hàng/ Hóa đơn/Nhập khẩu

Bộ phận kế toán sử dụng chứng từ này để ghi nhận công nợ, hoạch toán các nghiệp vụ kế toán. Đồng thời nhập hàng vào kho Sổ sách

Định khoản

• Ghi nhận chi phí mua hàng

  Nợ TK 156: Hàng hóa

  Nợ TK 133: Thuế GTGT được khấu trừ

  Có TK 331: Phải trả cho người bán

Hóa đơn mua hàng nhập khẩu

Ngoài hình thức nhập trực tiếp, còn các hình thức nhập liệu bằng cách kế thừa dữ liệu (tham khảo cách kế thừa dữ liệu tại đây):

• Đơn hàng mua nhập khẩu

• Phiếu nhập mua hàng

Sau khi hoàn thành các bước trên, hệ thống sẽ ghi nhận tăng số lượng vật tư/hàng hóa trong kho, công nợ nhà cung cấp và các loại tiền thuế