Theo dõi và ghi nhận các khoản phí khi giao dịch ngân hàng

Khi phát sinh khoản phí ở các giao dịch bằng tiền gửi ngân hàng, có thể ghi nhận khoản phí kèm với chứng từ thanh toán để tiện cho việc thao tác và theo dõi của người dùng.

Nghiệp vụ hạch toán phí ngân hàng xảy ra ở trường hợp chuyển thanh toán cho nhà cung cấp hoặc nhận khoản thu từ khách hàng bao gồm phí ngân hàng

Khai báo hệ thống

Khai báo danh mục phí ngân hàng theo đường dẫn: Danh mục/ Ngân hàng/ Phí ngân hàng.

Định khoản

Nợ TK 64x

Nợ TK 133 Thuế GTGT được khấu trừ

Có TK 112x Tiền gửi ngân hàng

Các bước thực hiện

Trường hợp 1: Khách hàng chuyển khoản, công ty chịu phí.

Bước 1: Lập giấy báo có theo đường dẫn: Tiền gửi/ Nhập liệu/ Hạch toán/ Giấy báo nợ.

Bước 2: Sau khi nhập các thông tin trên phiếu, chọn tab Phí ngân hàng để khai báo thông tin phí và nhấn Lưu.

Các thông tin cần lưu ý:

• Nhập mã khách hàng: là mã ngân hàng giao dịch.

• Khi nhập Mã chi phí, hệ thống sẽ hiện dữ liệu ở các trường Tài khoản và Thuế suất theo dữ liệu đã khai báo trong danh mục phí ngân hàng.

Trường hợp 2: Chuyển khoản trả cho nhà cung cấp, công ty chịu phí.

Bước 1: Lập giấy báo nợ theo đường dẫn: Tiền gửi/ Nhập liệu/ Hạch toán/ Giấy báo nợ.

Bước 2: Sau khi nhập các thông tin trên phiếu, chọn tab Phí ngân hàng để khai báo thông tin phí và nhấn Lưu.

Các thông tin cần lưu ý:

• Nhập mã nhà cung cấp: là mã ngân hàng giao dịch.

• Khi nhập Mã chi phí, hệ thống sẽ hiện dữ liệu ở các trường Tài khoản và Thuế suất theo dữ liệu đã khai báo trong danh mục phí ngân hàng.